Uchwała Nr XVIII/163/2016 z dnia 31 marca 2016 r.

Uchwała Nr XVIII/163/2016
Rady Miejskiej w Mroczy

z dnia 31 marca 2016 r.

w sprawie dokonania zmian w budżecie Miasta i Gminy na 2016 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d, pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2015r. poz. 1515 ze zm.[1])), oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235-237, art. 239, art. 258, art. 264 ust. 3-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2013r. poz. 885 ze zm.[2])) uchwala się co następuje:

§ 1. W budżecie Gminy Mrocza na 2016 rok, uchwalonym uchwałą Nr XIV/123/2015 Rady Miejskiej w Mroczy z dnia 11 grudnia 2015r., zmienionym:

- uchwałą Nr XVI/138/2016 Rady Miejskiej w Mroczy z dnia 29 stycznia 2016r.,

- uchwałą Nr XVII/152/2016 Rady Miejskiej w Mroczy z dnia 26 lutego 2016r., wprowadza się następujące zmiany:

1) § 1 otrzymuje brzmienie:

„ Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu na 2016r. w wysokości 35.464.071,22 zł, w tym:

1) dochody bieżące w kwocie 32.433.434,22 zł,

2) dochody majątkowe w kwocie 3.030.637,00 zł,

- zgodnie z załącznikami Nr 1 i 1a do uchwały”;

2) § 2 otrzymuje brzmienie:

„ Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na 2016r. w wysokości 35.875.071,22 zł, w tym:

1) Wydatki bieżące w kwocie 30.693.338,45 zł z tego:

a) wydatki jednostek budżetowych w kwocie 19.430.718,19 zł; w tym:

- wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie 12.843.796,00 zł,

- wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań w kwocie 6.586.922,19 zł,

b) dotacje na zadania bieżące w kwocie 2.411.255,00 zł,

c) świadczenia na rzecz osób fizycznych w kwocie 8.136.130,25 zł,

d) wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 w kwocie 20.335,01 zł,

e) wydatki na obsługę długu w kwocie 695.000,00 zł.

2) Wydatki majątkowe w kwocie 5.181.732,77 zł z tego:

a) inwestycje i zakupy inwestycyjne w kwocie 5.181.732,77 zł; w tym:

- na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w kwocie 696.527,02 zł,

- zgodnie z załącznikami Nr 2 i 2a do uchwały”;

3) § 3 otrzymuje brzmienie:

„ Określa się wydatki na zadania inwestycyjne na 2016 rok w wysokości 5.181.732,77 zł, jak w załącznikach Nr 3 i 3a”;

4) Ustala się deficyt budżetu gminy w wysokości 411.000,00 zł , którego źródłem pokrycia są:

a) pożyczka z WFOŚiGW w kwocie 200.000,00 zł,

b) nadwyżka z lat ubiegłych w kwocie 211.000,00 zł.

5) Ustala się łączną kwotę planowanych przychodów budżetu w wysokości 1.804.286,52 zł, oraz kwotę planowanych rozchodów w wysokości 1.393.286,52 zł, jak w załączniku Nr 4.

6) Zmienia się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem Nr 5.

§ 2. Wykonanie uchwały zleca się Burmistrzowi Miasta i Gminy Mrocza.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Przewodniczący Rady Miejskiej w Mroczy

Andrzej Brzóska

Uzasadnienie

Budżet Miasta i Gminy Mrocza na 2016r. został zwiększony po stronie dochodów budżetowych o kwotę 289.719,00 zł, oraz po stronie wydatków o kwotę 500.719,00 zł.

1) Wprowadza się po stronie dochodów budżetowych dotacje celowe w kwocie 320.000,00 zł z tytułu dofinansowania zadań inwestycyjnych, na podstawie informacji ze Starostwa Powiatowego w Nakle o zabezpieczeniu środków na udzielenie pomocy finansowej dla Gminy Mrocza. Dotacje celowe zabezpiecza się w rozdz. 60016 „Drogi publiczne gminne” par. 6300 w wysokości 170.000,00 zł, oraz w rozdz. 92601 „Obiekty sportowe” par. 6300 w wysokości 150.000,00 zł. W planie wydatków inwestycyjnych Urzędu Miasta i Gminy zwiększa się zadania o ww. kwoty dotacji:

- Budowa drogi gminnej do hali widowiskowo-sportowej – 170.000,00 zł

- Budowa hali widowiskowo-sportowej wraz z zapleczem i infrastrukturą – 150.000,00 zł.

2) Zgodnie z otrzymaną promesą udzielenia dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu, na realizację przedsięwzięcia pn.”Zadrzewienie miasta i gminy Mrocza w 2016 roku” w kwocie 10.000,00 zł, zwiększono plan dochodów w rodz. 02095 par. 2460, oraz plan wydatków Urzędu Miasta i Gminy w rozdz. 02095, par.4210 – na zakup materiału nasadzeniowego.

3) Zwiększona została planowana kwota udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych o 13.429,00 zł ( rozdz. 75821 par. 0010 ).

4) Na podstawie informacji zamieszczonej na stronie Ministerstwa Finansów w dniu 17 marca 2016r. w sprawie ostatecznej kwoty subwencji ogólnej na 2016 rok Gmina Mrocza otrzyma subwencję w wysokości 15.286.114,00 zł, tj. o 53.710,00 zł mniej w stosunku do planowanej w uchwale budżetowej. Zmniejszenie dotyczy części oświatowej subwencji ogólnej, wobec czego poszczególne jednostki oświatowe dokonały korekty planów finansowych wydatków budżetowych na 2016 rok :

I. Zmniejszono o kwotę 21.440,00 zł środki na doskonalenie zawodowe nauczycieli, które stanowią na 2016r. 0,59% planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli. Wysokość planowanych środków po ich zmniejszeniu jest zgodna z zapisem art. 1 pkt 1 ustawy z dnia 16 grudnia 2015r. o szczególnych rozwiązaniach służących realizacji ustawy budżetowej na rok 2016 tj. nie mniej niż 0,5% tych środków (Dz.U. z 2015r., poz. 2199).

Dokonano również przeniesień środków na doskonalenie zawodowe nauczycieli pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej z uwagi na zmianę z dniem 1 stycznia 2016r. rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 29 marca 2002r. w sprawie sposobu podziału środków na wspieranie doskonalenia zawodowego nauczycieli pomiędzy budżety poszczególnych wojewodów, form doskonalenia zawodowego dofinansowywanych ze środków wyodrębnionych w budżetach organów prowadzących szkoły, wojewodów, ministra właściwego do spraw oświaty i wychowania oraz szczegółowych kryteriów i trybu przyznawania tych środków (Dz. U. z 2015r., poz. 1973).

a) w Szkole Podstawowej w Mroczy zmniejszenie w kwocie 11.755,00 zł:

- w rozdz. 80146 par. 4210 o kwotę 600,00 zł

- w rozdz. 80146 par. 4300 o kwotę 8.400,00 zł

- w rozdz. 80146 par. 4410 o kwotę 500,00 zł

- w rozdz. 80146 par. 4700 o kwotę 2.355,00 zł

b) w Szkole Podstawowej w Witosławiu zmniejszenie w kwocie 90,00 zł;

- zmniejszenie w rozdz. 80146 par. 4300 o kwotę 400,00 zł

- zmniejszenie w rozdz. 80146 par. 4410 o kwotę 290,00 zł

- zwiększenie w rozdz. 80146 par. 4700 o kwotę 700,00 zł

c) w Gimnazjum w Mroczy zmniejszenie w kwocie 9.595,00 zł:

- w rozdz. 80146 par. 4210 o kwotę 2.000,00 zł

- w rozdz. 80146 par. 4300 o kwotę 4.600,00 zł

- w rozdz. 80146 par. 4700 o kwotę 2.995,00 zł

d) w Przedszkolu Miejskim w Mroczy:

- zmniejszenie w rozdz. 80146 par. 4210 o kwotę 670,00 zł

- zmniejszenie w rozdz. 80146 par. 4300 o kwotę 100,00 zł

- zwiększenie w rozdz. 80146 par. 4700 o kwotę 770,00 zł.

II. Zmniejszono plan wydatków na zakup oleju opałowego w Szkole Podstawowej w Mroczy i w Witosławiu o kwotę 29.170,00 zł.

Powyższe zmniejszenie jest możliwe z uwagi na niższą faktyczną cenę oleju opałowego na 1 litr w stosunku do planowanej stawki – w odniesieniu do zakupionego oleju w miesiącach styczeń-marzec 2016r.

a) w Szkole Podstawowej w Mroczy w wysokości 23.140,00 zł:

- w rozdz. 80101 par. 4210 o kwotę 21.840,00 zł

- w rozdz. 80103 par. 4210 o kwotę 860,00 zł

- w rozdz. 80150 par. 4210 o kwotę 440,00 zł

b) w Szkole Podstawowej w Witosławiu w wysokości 6.030,00 zł:

- w rozdz. 80101 par. 4210 o kwotę 5.080,00 zł

- w rozdz. 80103 par. 4210 o kwotę 100,00 zł

- w rozdz. 92605 par. 4210 o kwotę 850,00 zł.

III. Zmniejszono plan wydatków Szkoły Podstawowej Witosławiu w rozdz. 85412 „Kolonie obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży” w par. 4300 „Zakup usług pozostałych”, o kwotę 3.000,00 zł.

IV. Zmniejszono plan wydatków Gimnazjum w Mroczy w rozdz. 80110 w par. 4360 „Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych”, o kwotę 100,00 zł.

5) Dyrektor Szkoły Podstawowej w Mroczy dokonuje zwiększenia planu wydatków budżetowych na 2016 rok w kwocie 47.000,00 zł z przeznaczeniem na remont pomieszczeń w szkole, tj.: w rozdz. 80101 par. 4270 -46.060,00 zł i w rozdz. 80150 par. 4270 - 940,00 zł.

Powyższą kwotę zabezpiecza się poprzez zmniejszenie planu finansowego wydatków inwestycyjnych, tj. zadania „Przebudowa pomieszczeń szkół podstawowych w Witosławiu i w Mroczy na potrzeby funkcjonowania oddziałów przedszkolnych”.

Ponadto dokonuje przeniesienia w rozdz. 92605 „Zadania w zakresie kultury fizycznej” z par. 4300 na par. 4260 w kwocie 2.000,00 zł, w celu zabezpieczenia środków na koszty energii elektrycznej na boisku ORLIK.

6) W związku ze zmianą objaśnienia do paragrafu 4700 – Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej - wprowadzonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 czerwca 2015r. zmieniającym rozporządzenie w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U. z 2015r. poz. 931) jednostki oświatowe dokonują przeniesienia w planie finansowym wydatków budżetowych

a) Szkoły Podstawowej w Witosławiu w rozdz. 80101 z par. 4410 na par. 4700 w kwocie 2.300,00 zł, oraz w rozdz. 80150 z par. 4410 na par. 4700 w kwocie 70,00 zł;

b) Szkoły Podstawowej w Mroczy w rozdz. 80101 z par. 4410 na par. 4700 w kwocie 1.470,00 zł, oraz w rozdz. 80150 z par. 4410 na par. 4700 w kwocie 30,00 zł;

c) Przedszkola Miejskiego w Mroczy w rozdz. 80104 z par. 4410 na par. 4700 w kwocie 500,00 zł.

7) W związku z planowaną realizacją zadania pn.’Modernizacja drogi gminnej nr 090151C Kaźmierzewo-Orzelski Młyn” w ramach modernizacji dróg transportu rolniczego na odcinku 0,85 km – etap I zabezpiecza się w planie wydatków, w rozdz. 60016 par. 4270, środki własne w wysokości 211.000,00 zł. Wartość kosztorysowa ww. zadania opiewa na kwotę 296.000,00 zł. Środki udziału własnego Gminy pokryte zostaną z nadwyżki budżetowej wypracowanej na koniec 2015 roku, co spowoduje zwiększenie deficytu budżetu do kwoty 411.000,00 zł.

8) Celem rozliczenia projektu systemowego pn. „Nowoczesne oddziały przedszkolne w Gminie Mrocza”, realizowanego w 2015 roku, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Działanie 9.1 Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, zabezpiecza się po stronie wydatków budżetowych Urzędu Miasta i Gminy kwotę 9.605,07 zł, jako zwrot dotacji i środków unijnych, z tytułu wydatków uznanych za niekwalifikowane.

Powyższa kwota ujęta została w rozdz. 85395 „Pozostała działalność”, w następujących paragrafach:

- 2917 „Zwrot dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości” – 5.291,27 zł (środki UE),

- 2919 „Zwrot dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości” – 933,76 zł (budżet krajowy),

- 6667 „Zwroty dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości, dotyczące wydatków majątkowych” – 2.873,03 zł (środki UE),

- 6669 „Zwroty dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości, dotyczące wydatków majątkowych” – 507,01 zł (budżet krajowy).

9) Kierownik Referatu Obsługi Administracyjnej i Promocji dokonuje przeniesienia środków w kwocie 3.950,00 zł, w ramach rozdz. 92695 „Pozostała działalność”, z par. 3250 „Stypendia różne” na par. 4110 „Składki na ubezpieczenia społeczne ”- 3.650,00 zł , oraz na par. 4120 „Składki na Fundusz Pracy” – 300,00 zł, z przeznaczeniem na opłacenie składek ZUS od stypendium sportowego.

10) W planie wydatków inwestycyjnych dokonuje się następujących zmian:

a) wprowadza się nowe zadania :

- Zakup prawa wieczystego użytkowania działki Nr 419 o pow. 0,4027 ha położonej w Mroczy – 25.000,00 zł ( rozdz.70005 par.6060 );

- Zakup działki Nr 1394/2 o pow. 0,0041 ha położonej w Mroczy – 2.400,00 zł ( rozdz.70005 par.6060 ).

Powyższe środki przeniesiono z zadania „Przebudowa pomieszczeń szkół podstawowych w Witosławiu i w Mroczy na potrzeby funkcjonowania oddziałów przedszkolnych”.

b) zwiększa się o środki własne w wysokości 5.806,00 zł zadanie realizowane w ramach funduszu sołeckiego pn.”Budowa chodnika w Witosławiu – etap II”.

11) W planie funduszu sołeckiego wprowadza się następujące zmiany :

a) zgodnie z uchwałą Nr 1/2016 Zebrania wiejskiego Sołectwa Białowieża z dnia 18 lutego 2016r. dokonano zmian w planowanych przedsięwzięciach tj.:

- zmniejszenia o kwotę 1.000,00 zł zadania „Imprezy integracyjne połączone z konkursami (zakup materiałów)” , do kwoty 2.026,00 zł ( rozdz. 92195 par. 4210 ),

- zwiększenia o kwotę 1.000,00 zł zadania „Utwardzenie wjazdu przy świetlicy wiejskiej w Białowieży”, do kwoty 4.600,00 zł ( rozdz. 92109 par. 6050 );

b) zgodnie z uchwałą Nr 1/2016 Zebrania wiejskiego Sołectwa Wyrza z dnia 29 lutego 2016r. dokonano zmian w planowanych przedsięwzięciach :

- zrezygnowano z zadania „Ustalenie nowych granic działki, na której znajduje się świetlica wiejska” w kwocie 4.512,00 zł,

- wprowadzono nowe zadanie pn.”Zakup kostki i utwardzenie dojścia do świetlicy” w kwocie 4.000,00 zł ( rozdz. 92109 par. 6050 ),

- zwiększenia o kwotę 512,00 zł zadania pn.”Doposażenie placu wokół świetlicy wiejskiej (zakup materiałów)”, do kwoty 2.512,00 zł ( rozdz. 92109 par. 4210 );

c) zgodnie z uchwałą Nr 1/2016 Zebrania wiejskiego Sołectwa Drzewianowo z dnia 3 marca 2016r. dokonano zmian w planowanych przedsięwzięciach :

- zmniejszenia o kwotę 1.829,00 zł zadania „Zorganizowanie cyklu imprez sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców sołectwa Drzewianowo w ramach projektu Sport i zabawa to fajna sprawa (zakupy)”, do kwoty 270,00 zł ( rozdz. 92695 par. 4210 ),

- wprowadzono nowe zadanie pn.” Zorganizowanie cyklu imprez integracyjnych dla mieszkańców sołectwa Drzewianowo” w kwocie 1.829,00 zł ( rozdz. 01095 par. 4210 ).

12) W załączniku przychodów i rozchodów budżetu na 2016 rok, zmniejszono o kwotę 1.393.286,52 zł par. 952 „Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym”. Powyższa kwota przychodów zabezpieczała pokrycie spłat rat kredytów i pożyczek w 2016 roku. W związku z wypracowaną nadwyżką budżetową za rok 2015, oraz wyliczoną kwotą wolnych środków na koniec roku budżetowego, wprowadza się po stronie przychodów budżetu paragrafy :

- 955 „Przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych” w kwocie 566.641,52 zł,

- 957 „Nadwyżki z lat ubiegłych” w kwocie 846.645,00 zł,

stanowiące źródło pokrycia spłat wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów w wysokości 1.393.286,52 zł.

Przewodniczący Rady Miejskiej w Mroczy

Andrzej Brzóska

[1]) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2015r. poz. 1890.

[2]) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2013r. poz. 938, poz. 1646, z 2014r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626, poz. 1877, z 2015r. poz. 238, poz. 532, poz. 1045, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1269, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1830, poz. 1854, poz. 1890, poz. 2150, z 2016r. poz. 195.